AUDIT MANAJEMEN

LAPORAN HASIL AUDIT MANAJEMEN
“Sistem Kepastian Kualitas”

PT. XYZ

D

I

S

U

S

U

N

OLEH:

RAHAYU AFRIYANI (25212905)

RANDI FRANDIKA     (25212997)

  FAKULTAS EKONOMI

UNIVERSITAS GUNADARMA

2015

Depok, 8 April 2015

No                   : 001/KAP/IV/2015

Lampiran         : 4 eksemplar

Perihal             : Laporan Hasil Audit Manajemen

Kepada

Yth, Direktur PT. XYZ

Di Jawa Barat

          Kami telah melakukan audit atas Program Pelatihan Sistem Kepastian Kualitas pada PT. XYZ untuk periode 2015. Audit kami tidak dimaksudkan untuk memberikan pendapat atas kewajaran laporan keuangan perusahaan dan oleh karenanya kami tidak memberikan pendapat atas laporan keuangan tersebut. Audit kami hanya mencakup bidang Sistem Kepastian Kualitas yang dilakukan oleh perusahaan. Audit tersebut dimaksudkan untuk menilai ekonomisasi (kehematan), efisiensi (daya guna), dan efektivitas (hasil guna). Sistem Kepastian Kualitas  yang dilakukan dan memberikan saran perbaikan atas kelemahan manajemen yang ditemukan selama audit, sehingga diharapkan dimasa yang akan datang dapat dicapai perbaikan atas kekurangan tersebut dan perusahaan dapat beroperasi dengan lebih ekonomis, efisien dan efektif dalam mencapai tujuannya.

          Hasil audit kami sajikan dalam bentuk laporan audit yang meliputi:

Bab I                           : Informasi Latar Belakang

Bab II                          : Kesimpulan Audit yang Didukung dengan Temuan Audit

Bab III                        : Rekomendasi

Bab IV                        : Ruang Lingkup Audit

          Dalam melakukan audit kami telah memperoleh banyak bantuan,dukungan, dan kerjasama dari berbagai pihak baik jajaran direksi maupun staf yang berhubungan dengan pelaksanaan audit ini. Untuk itu kami mengucapkan terima kasih atas kerjasama yang telah terjalin dengan baik ini.

                                                            

Bab I

Informasi Latar Belakang

PT. XYZ (sebelumnya disebut PT. XYY) berlokasi di Jl. Nanonano, Jawa Barat, didirikan tanggal 28 Januari 1986 yang merupakan anak perusahaan dari PT. XYY.

PT. XYZ bergerak dibidang produksi bahan kimia. Tujuan didirikannya perusahaan adalah untuk memproduksi dan memasarkan Asam Formiat. Secara keseluruhan produk yang diberikan yaitu :

   1.      Asam Formiat berkonsentrasi 90% dalam kemasan jerrycan 25 kg

   2.      Asam Formiat berkonsentrasi 94% dalam kemasan jerrycan 25 kg

   3.      Asam Formiat berkonsentrasi 90% dalam kemasan botol 600 gram

   4.      Asam Formiat dengan kemasan tangki 1 ton

   5.      Dan produk Asam Formiat lainnya

PT. XYZ selain menjual Asam Formiat juga melakukan trading bahan-bahan kimia sebagai berikut :

   1.      Urea dari PT. XYY

   2.      Amonia 90%

   3.      Amonia cair 25%

   4.      NPK dengan bermacam formula

   5.      Sintassil

Susunan Direksi Perusahaan saat ini adalah sebagai berikut :

Komisaris Utama        : Gabutsia

Komisaris                    : Similikietiew

Sedangkan tujuan dilakukannya audit adalah untuk :

   1.    Menilai kinerja manajemen dan jajaran perusahaan dalam memenuhi standar ISO 9001:2008.

  2.    Memberikan berbagai saran dan perbaikan atas kelemahan dalam sistem kepastian kualitasyang ditemukan.

  

Bab II

Kesimpulan Audit

Berdasarkan temuan (bukti) yang kami peroleh selama audit yang kami lakukan, kami mendapatkan kesimpulan pada tiap klausul ISO 9001:2008 sebagai berikut :

Klausul 4 :

Perusahaan PT. XYZ telah sesuai dengan sistem manajemen mutu dan telah di terapkan di perusahaan.

Klausul 5 :

Pihak manajemen PT. XYZ telah bertanggung jawab dalam meningkatkan kinerja perusahaan dalam upaya memuaskan pelanggan.

Klausul 6 :

PT. XYZ telah memiliki SDM yang cukup berkualitas dibantu dengan infrastruktur yang mendukung di dalam menjalankan kegiatan operasionalnya, namun beberapa karyawan adalah seorang perokok aktif.

Klausul 7 :

PT. XYZ telah memiliki proses produksi.

Klausul 8 :

PT. XYZ selalu memeriksa data dan mengendalikan progam–program yang tidak sesuai.

Bab III

Rekomendasi

Hasil audit yang dilakukan menemukan beberapa kelemahan yang harus menjadi perhatian manajemen dimasa yang akan datang, yaitu :

   1. Perusahaan kurang tegas dalam penerapan tata tertib larangan merokok yang telah dibuat bagi karyawannya.

Atas keseluruhan kelemahan yang terjadi, maka diberikan rekomendasi sebagai koreksi atau langkah perbaikan yang bisa diambil manajemen untuk memperbaiki kelemahan tersebut.

Rekomendasi :

   1.  PT. XYZ lebih menekankan tata tertibnya kepada para karyawannya yang bekerja di perusahaan.

Keputusan untuk melakukan perbaikan atas kelemahan ini sepenuhnya ada pada manajemen, tetapi jika kelemahan ini tidak segera diperbaiki kami mengkhawatirkan terjadi akibat yang lebih buruk pada Sistem Kepastian Kualitas dimasa yang akan datang.

Bab IV

Ruang Lingkup Audit

Sesuai dengan penugasan yang kami terima, audit yang kami lakukan hanya meliputi masalah Sistem kepastian kualitas di PT. XYZ untuk periode 2015. Audit kami mencakup penilaian atas kecukupan sistem pengendalian manajemen terhadap kepastian kualitas, standar perusahaan sudah memenuhi ISO 9001:2008, dan kepuasan pelanggan terhadap program jaminan PT. XYZ.

Bottom of Form